关于有关财务报告的内部管制布置及运用的基本方针

YAMASHIN-FILTER CORP.及该公司子公司（以下称「本集团公司」）就有关内部管制的有效布置及运用，制定以下基本方针。

 

YAMASHIN-FILTER CORP.
董事长 社长执行役员　山崎 敦彦

本集团公司，在「内部管制系统的基本方针」里已制定要确保财务报告的可信性，通过过滤事业，回报投资者，顾客，员工及社区，对社会利益做出贡献。

 

本集团公司根据金融商品交易法点检・评价有关财务报告内部管制的布置及运用情况。
点检・评价内部管制的布置及运用情况时，要验证业务的有效性，必须做到合理降低威胁财务报告可信性的风险。

　

本集团公司评价有关财务报告内部管制时，把金融厅公开的「有关财务报告内部管制评价及审计标准以及关于有关财务报告内部管制评价及审计实施标准的设定（意见书）」作为一般被认为公正妥当的标准采用，遵循其记载内容。

 

内部管制布置及运用情况的评价程序，要在每个事业年度策划制定的「关于有关财务报告内部管制布置及运用评价的计划书」里制定，必须经过董事长批准才可实施。评价结果必须获得董事长的批准。