財務報告に係る内部統制基本方針

ヤマシンフィルタ株式会社及び当社子会社（以下「当社グループ」という）は、内部統制の効率的で有効な整備及び運用について、以下の通り基本方針を定めています。

　

ヤマシンフィルタ株式会社
代表取締役 社長執行役員　山崎 敦彦

　

当社グループは、財務報告の信頼性を確保することを「内部統制システムの基本方針」に定めており、投資家、取引先、従業員及び地域社会などのステークホルダーに対し、フィルタビジネスを通じ社会の利益に貢献していかなければならない。

　

当社グループは、金融商品取引法に基づき、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を点検・評価しなければならない。
内部統制の整備及び運用状況の点検・評価に際し、業務の効率性や有効性を検証し、財務報告の信頼性の確保を脅かすリスクが、合理的に低減されるレベルに達するよう実行しなければならない。

　

当社グループは、財務報告に係る内部統制の評価に際し、金融庁が公開する「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」を一般に公正妥当と認められる基準として採用し、その記載内容に準拠するものとする。

　

内部統制の整備及び運用状況の評価手順は、事業年度ごとに策定する「財務報告に係る内部統制の整備及び運用上の評価に関する計画書」に定め、代表取締役社長の承認を得て実行するものとし、評価結果については、代表取締役社長の承認を得なければならない。